Депозиты до востребования Значение
Депозит до востребования - это деньги, депонированные в банке или финансовом учреждении, которые могут быть сняты без предварительного уведомления, и обычно они не выплачивают никаких процентов или условной суммы процентов из-за более короткого периода блокировки по сравнению со срочным депозитом. который рассчитывается на определенный период блокировки и выплачивает фиксированную сумму более высоких процентов.
Топ-3 типа вкладов до востребования
# 1 - Проверка счетов
Чековые счета - самые распространенные и простые в использовании. Он позволяет легко получить доступ к наличным деньгам, сняв их в любое время в банкоматах, кассе банка, дебетовых картах и выписав чеки, предоставленные банком. Кроме того, в большинстве банков по текущим счетам не начисляются проценты из-за того, что они действуют исключительно по требованию.
Текущие счета помогают улучшить краткосрочную ликвидность малых предприятий, обеспечивая легкий доступ к наличным деньгам, когда это необходимо из-за требований к оборотному капиталу.
# 2 - Сберегательные / срочные депозитные счета
Сберегательные / срочные депозитные счета имеют более длительный срок по сравнению с текущим счетом. Они предлагают меньшую ликвидность и более высокие процентные ставки по сравнению с текущим счетом. Недостатком является то, что они не предлагают никаких средств для выписки чеков, но пользователь может снимать средства через кассу банка и через онлайн-банкинг. Иногда досрочный вывод средств приводит к дополнительным расходам со стороны многих банков, но обслуживание этих счетов является бесплатным.
В этом продукте также есть подметание и подметание. При этом вы можете легко переводить деньги с одного депозитного продукта на другой в соответствии с вашими постоянными инструкциями для банка. Например, такие банки, как Barclay's, выдают срочные депозиты корпоративным клиентам, известные как оптовые срочные вклады, тогда как, когда они выдаются розничным клиентам, они называются розничными депозитами.
# 3 - Счета денежного рынка
Счета денежного рынка основаны исключительно на рыночных процентных ставках, основанных на макропеременных факторах, определяемых центральным банком страны, поскольку процентные ставки колеблются на ежедневной основе, это становится очень непредсказуемым, поскольку иногда они предлагают больше процентов, чем сберегательные счета, а иногда и меньшие. . Он также предлагает более или менее те же другие функции, которые мы обсуждали выше для сберегательных счетов. Банки, как правило, не взимают плату за обслуживание этого объекта со своих клиентов.
Пример депозита до востребования
По состоянию на 1 августа на его сберегательном счету у Джона осталось 100 000 фунтов стерлингов. 15 августа он получает 200 000 фунтов стерлингов, которые являются доходом от суммы полиса срочного страхования. 25 августа он снимает 200 000 фунтов стерлингов на ремонт своего дома, тем самым уменьшая остаток на его счете в Сберегательном банке до 100 000 фунтов стерлингов.
Предположим, что на его сберегательном счете начисляются проценты из расчета 4% годовых по методу ежедневного продукта. Ниже приводится расчет процентов:
- С 1 по 14 августа ему будут выплачиваться проценты на 100 000 фунтов стерлингов за 14 дней.
- С 15 по 25 число начисление процентов по 300 000 фунтов стерлингов за 10 дней.
- За оставшиеся шесть дней начисление процентов производится на £ 50 000.
- Таким образом, процент, который он получает за август, составит 581 фунт стерлингов (округлено).
Таким образом, каждая рупия, хранящаяся на счете в Сберегательном банке, приносит проценты, поскольку она рассчитывается по методу ежедневных продуктов. В феврале количество дней будет 28 или 29 дней.
Преимущества
- Легкость доступа : депозиты до востребования, такие как текущие счета, всегда обеспечивают быстрый и легкий доступ к клиенту банка с помощью различных средств, таких как банкоматы, онлайн-банкинг, кассир банка, выписка чеков и т. Д.
- Ликвидность : как следует из названия, вы можете «требовать» деньги для вывода в любое время. Таким образом, у вас есть ликвидные средства для любых личных и деловых нужд.
- Без дополнительных комиссий: снятие средств с такого счета не влечет за собой комиссию за снятие средств.
Недостатки
- Высокая комиссия и низкие проценты: они всегда платят меньшую сумму процентов, чем срочные вклады. Кроме того, сборы банков за поддержание этих средств из-за их менее ликвидного характера всегда выше, чем при использовании срочных депозитов.
- Низкая оценка капитала: проценты по депозитам до востребования иногда ниже, чем безрисковые инвестиции, такие как «казначейские облигации», что приводит к низкому удорожанию капитала по сравнению с темпами рыночной инфляции. На рынке доступно множество других инвестиционных возможностей, которые после изучения предлагают более высокую доходность, чем вклады до востребования.
Депозиты до востребования по финансовой отчетности
В соответствии с требованиями МСФО 9 «Раскрытие информации» депозиты до востребования отражаются как депозиты по амортизированной стоимости. В балансе ABC Bank они подразделяются на текущие счета и депозиты овернайт. Процентный доход по таким депозитам показан как чистый процентный доход в отчете о прибылях и убытках за период банковского учреждения. Этот чистый процентный доход представляет собой валовой процентный доход по ссудам и авансам за вычетом процентных расходов по депозитам до востребования и другим депозитам, полученным банком от клиентов.
Это также требует отраслевого разделения, географического распределения и классификации продуктов в примечаниях к раскрытию информации банка ABC. Распределение депозитов резидентами и нерезидентами также подлежит ежегодному раскрытию.
Вывод
- Несмотря на то, что значение таких депозитов в балансе коммерческой банковской системы неуклонно снижается, они, тем не менее, остаются важным источником средств. Фактически, частные депозиты до востребования в 1990-е годы составляли более 30 процентов от общего объема депозитов.
- Двумя наиболее важными поставщиками депозитов до востребования коммерческим банкам являются домашние хозяйства и нефинансовые предприятия. Домохозяйства владели 35 процентами общего баланса частного спроса, в то время как нефинансовые предприятия владели 50 процентами в Соединенных Штатах Америки.
- Депозиты до востребования предлагают более высокую ликвидность, чем любые другие депозитные продукты. Это легкодоступный источник денег для частных лиц и предприятий. Хотя норма доходности ниже, она обеспечивает безрисковый доход.
- Кроме того, комиссия за поддержание и управление этими депозитами намного ниже по сравнению с другими экзотическими инвестиционными продуктами, доступными на рынке.