Брутто-процент (значение, примеры) | Как рассчитать?

Значение общей процентной ставки

Брутто-процент - это проценты, которые заемщик уплачивает кредитору за использование средств до вычета любых сборов, налогов и других сборов, применимых к ним, и учитывает влияние платежа на покрываемый риск, плата за управленческие услуги и альтернативные издержки.

Компоненты / элементы совокупного интереса

Существуют различные компоненты валового процента, которые указаны ниже:

# 1 - Чистый процент

Чистая процентная ставка, также известная как чистый процент, относится к платежу, полученному кредитором исключительно в счет использования заемщиком своего капитала. Он не принимает во внимание оплату за покрываемый риск, плату за управленческие услуги и оплату за возникшие неудобства.

# 2 - Платеж против покрываемого риска

Когда человек ссужает свои деньги другому лицу, то при таком кредитовании появляется риск неуплаты процентов и основной суммы вовремя. Таким образом, за такой риск обычно кредитор взимает с заемщика дополнительную сумму сверх процентов за счет использования капитала.

# 3 - Стоимость управленческих услуг

Когда средства предоставляются заемщику, кредитор должен управлять такой кредитной деятельностью, которая включает в себя платеж, произведенный для завершения юридических формальностей, вести записи всех транзакций, связанных с заемной деятельностью, отправляя напоминание заемщикам. и т. д. В отношении этих дополнительных затрат кредитор взимает с заемщика дополнительные деньги, которые включаются в валовой процент.

# 4 - Оплата за неудобства

Как только средства передаются заемщику кредитором, кредитор теряет сумму, которую он мог бы заработать, если бы деньги были вложены в другое место, т.е. ликвидность капитала больше не будет доступна кредитору. Кроме того, с течением времени стоимость денег снижается. Таким образом, с некоторыми неудобствами сталкивается кредитор, и за то же самое он взимает с заемщика дополнительную сумму.

Как рассчитать брутто-процент?

Брутто-процент можно рассчитать следующим образом:

Примеры брутто-процента

Ниже приведены примеры брутто-интереса.

Вы можете скачать этот шаблон Excel для валовых процентов здесь - Шаблон Excel для валовых процентов

Пример # 1

Г-н А ссужает г-ну Б. деньги в размере 100 000 долларов под выплату процентов. Г-н А получает некоторую сумму денег в качестве процентов после одного года кредитования от г-на Б, который делится на следующие различные категории:

• Чистый процент исключительно за счет использования капитала заемщиком: 7000 долларов США.
• Платеж против риска неуплаты заемщиком: 500 долларов США.
• Стоимость управленческих услуг: 700 долларов США.
• Оплата за возникшие неудобства: 300 долларов США.

Рассчитайте брутто-проценты, полученные г-ном А за рассматриваемый период.

Решение

Расчет брутто-процентной ставки, полученной г-ном А.

• = 7000 долларов США + 500 долларов США + 700 долларов США + 300 долларов США
• Брутто-процент = 8 500 долларов США

Пример # 2

Компания A ltd заимствует у компании B Ltd. $ 500 000. Компания B ltd решила, что она получит 3% от суммы займа в счет чистой процентной части и по 1% в счет покрытого риска, платы за управленческие услуги и альтернативных издержек. . Рассчитайте валовой процент, полученный компанией B ltd за рассматриваемый период.

Решение

Чистая процентная

• = 500 000 долларов США * 3%
• = 15 000 долл. США

Аналогичным образом мы можем рассчитать оставшиеся платежи

• Платеж против чистых процентов = заемная сумма * чистая процентная ставка
• = 500 000 долларов США * 3%
• Платеж против чистых процентов = 15 000 долларов США

Теперь проценты, полученные за покрываемый риск, плату за управленческие услуги и альтернативные издержки, составляют по 1% от суммы займа, которая равна:

• = 500 000 долларов США * 1%
• = 5000 долларов США

Расчет брутто-процентов, полученных B ltd.

• = 15 000 долларов США + 5000 долларов США + 5000 долларов США + 5000 долларов США
• Брутто-процент = 30 000 долларов США

Разница между брутто-процентом и чистым процентом

• Он принимает во внимание оплату за покрываемый риск, плату за управленческие услуги и оплату за возникшие неудобства, тогда как чистая процентная ставка не учитывает эффект того же самого, поскольку чистая процентная ставка представляет собой платеж против чистого использования заемщиком капитала кредитора. .
• Это более широкое понятие по сравнению с чистым процентом, поскольку оно включает в себя многие части. Таким образом, валовая процентная ставка включает чистую процентную ставку.

Вывод

Таким образом, брутто-процент - это процент, который кредитор взимает с заемщика за разрешение использовать деньги кредитора заемщиком. Однако это более широкая концепция по сравнению с чистым процентом, поскольку учитывает влияние платежа на покрываемый риск, плату за управленческие услуги и оплату за возникшие неудобства, тогда как чистая процентная ставка не учитывает влияние того же самого, что и чистая процентная ставка. платеж против чистого использования заемщиком капитала кредитора.