Непроцентные доходы банков (Определение) | Примеры и список

Что такое беспроцентный доход?

Непроцентный доход - это доход, полученный от непрофильной деятельности банков и финансовых учреждений (комиссия за обработку ссуд, сборы за просрочку платежа, сборы по кредитным картам, сборы за обслуживание, штрафы и т. общая рентабельность.

Объяснение

  1. Основная деятельность любого банка или финансового учреждения - принимать вклады, а с накопленных вкладов банк ссужает деньги. Таким образом, банк получает процентный доход, ссужая деньги заемщикам по более высокой ставке и выплачивая проценты по депозитным счетам по относительно более низкой ставке. Разница между полученными и уплаченными процентами называется чистым процентным доходом. Таким образом, в банковских бизнес-моделях чистый процентный доход - это операционная прибыль, полученная от основной деятельности бизнеса.
  2. Однако это не единственный источник дохода, который может иметь банк или финансовое учреждение в течение года работы. Общий доход любого банка или финансового учреждения - это сумма процентного дохода и непроцентного дохода. Это другие потоки доходов, которые напрямую не связаны с кредитованием.

Примеры непроцентного дохода

  • Например, предположим, что XYZ Bank ссудил ABC Inc. 1 000 000 долларов США по ставке 6% годовых на 10-летний срок погашения. Предположим, банк получил общий процентный доход в размере 60 000 долларов США от ABC Inc. Однако во время санкционирования ссуды банк XYZ взимал 0,5% от суммы ссуды в счет комиссии за выдачу ссуды, авансовый платеж в размере 500 долларов США в счет другие сборы за обслуживание.
  • Теперь сумма в 5000 долларов США (в качестве комиссии за выдачу кредита) и 500 долларов США (в качестве платы за другие услуги) также является доходом для банка, но эти 5 500 долларов США не связаны с выплатой процентов. Таким образом, этот доход классифицируется в бухгалтерских книгах XYZ Bank как непроцентный доход.

Список непроцентных доходов для банков

Список непроцентных доходов включает в себя доходы, полученные от непрофильных видов деятельности банковского бизнеса, таких как:

  1. Комиссия за оформление кредита
  2. Комиссия за выдачу кредита
  3. Комиссия за просрочку платежа,
  4. Плата за потерю права выкупа
  5. Сверх лимита сборов,
  6. Годовые платежи по кредитной карте,
  7. Плата за выпуск чековой книжки
  8. Недостаточные расходы средств,
  9. Плата за обслуживание
  10. Обвинения в бесчестии
  11. Штрафы

Значимость

  1. Как правило, для любого бизнеса, который производит или торгует товарами, или предоставляет какие-либо услуги, непроцентный доход считается доходом от основной деятельности, такой как продажа товаров или услуг. Однако только в случае банковского дела и финансового учреждения процентный доход считается доходом от основной деятельности. Это потому, что критически важной операционной деятельностью для любого банка или финансового учреждения является прием денежных вкладов и выдача денег в долг. Это считается доходом от неоперационной деятельности предприятия.
  2. Однако это приобретает особую важность во время экономического спада или финансового кризиса, когда банки сталкиваются с трудностями при кредитовании денег или когда банк ссужает деньги по более низким процентным ставкам. Из-за любого из них банкам сложно поддерживать свою маржу. В таких сценариях приток доходов от прочих непроцентных доходов становится для банков решающим фактором компенсации убытков из-за более низкой процентной ставки.
  3. В следующей таблице показана динамика процентных и непроцентных доходов всех коммерческих банков США за последние десять лет. Отчетливо видно, когда процентный доход банков уменьшился в 2009 году из-за финансового кризиса, когда банки не были готовы предоставлять дальнейшие ссуды, процент непроцентного дохода значительно увеличился.

Непроцентный доход как% процентного дохода

Факторы непроцентного дохода

  • Степень вариации непроцентного дохода рассчитывается на основе экономических сценариев. Процентный доход во многом зависит от минимальной процентной ставки, взимаемой с санкционированной суммы кредита. Процентная ставка определяется на основе базовой ставки, установленной Федеральным банком. Теперь, когда экономика сталкивается с проблемами дефляции, Федеральный банк в профилактических целях снижает процентные ставки.
  • В таком случае предполагается, что банки будут передавать потребителям кредит на снижение процентных ставок. Это делается путем пересмотра процентной ставки по кредитам. Это приводит к падению процентного дохода банка. Чтобы компенсировать падение доходов, банки немного увеличивают сборы, взимаемые с операций, составляющих непроцентный доход.
  • Аналогичным образом, когда экономика переживает инфляцию, чтобы контролировать рост цен, Федеральный банк поднимает процентную ставку, чтобы увеличить стоимость заимствования. Это приводит к увеличению процентного дохода.
  • Однако непроцентный доход падает, потому что потребитель избегает брать деньги в долг по более высокой стоимости средств, что приводит к уменьшению изменений в предоставлении кредита, комиссионных за обслуживание кредита, штрафов за просрочку платежа и т. Д.

Вывод

Непроцентный доход формируется от непрофильной деятельности банковских и финансовых учреждений. Он играет жизненно важную роль в общем общем доходе банков. В основном, непроцентный доход зависит от размера процентного дохода.