Что такое беспроцентный доход?
Непроцентный доход - это доход, полученный от непрофильной деятельности банков и финансовых учреждений (комиссия за обработку ссуд, сборы за просрочку платежа, сборы по кредитным картам, сборы за обслуживание, штрафы и т. общая рентабельность.
Объяснение
- Основная деятельность любого банка или финансового учреждения - принимать вклады, а с накопленных вкладов банк ссужает деньги. Таким образом, банк получает процентный доход, ссужая деньги заемщикам по более высокой ставке и выплачивая проценты по депозитным счетам по относительно более низкой ставке. Разница между полученными и уплаченными процентами называется чистым процентным доходом. Таким образом, в банковских бизнес-моделях чистый процентный доход - это операционная прибыль, полученная от основной деятельности бизнеса.
- Однако это не единственный источник дохода, который может иметь банк или финансовое учреждение в течение года работы. Общий доход любого банка или финансового учреждения - это сумма процентного дохода и непроцентного дохода. Это другие потоки доходов, которые напрямую не связаны с кредитованием.
Примеры непроцентного дохода
- Например, предположим, что XYZ Bank ссудил ABC Inc. 1 000 000 долларов США по ставке 6% годовых на 10-летний срок погашения. Предположим, банк получил общий процентный доход в размере 60 000 долларов США от ABC Inc. Однако во время санкционирования ссуды банк XYZ взимал 0,5% от суммы ссуды в счет комиссии за выдачу ссуды, авансовый платеж в размере 500 долларов США в счет другие сборы за обслуживание.
- Теперь сумма в 5000 долларов США (в качестве комиссии за выдачу кредита) и 500 долларов США (в качестве платы за другие услуги) также является доходом для банка, но эти 5 500 долларов США не связаны с выплатой процентов. Таким образом, этот доход классифицируется в бухгалтерских книгах XYZ Bank как непроцентный доход.
Список непроцентных доходов для банков
Список непроцентных доходов включает в себя доходы, полученные от непрофильных видов деятельности банковского бизнеса, таких как:
- Комиссия за оформление кредита
- Комиссия за выдачу кредита
- Комиссия за просрочку платежа,
- Плата за потерю права выкупа
- Сверх лимита сборов,
- Годовые платежи по кредитной карте,
- Плата за выпуск чековой книжки
- Недостаточные расходы средств,
- Плата за обслуживание
- Обвинения в бесчестии
- Штрафы
Значимость
- Как правило, для любого бизнеса, который производит или торгует товарами, или предоставляет какие-либо услуги, непроцентный доход считается доходом от основной деятельности, такой как продажа товаров или услуг. Однако только в случае банковского дела и финансового учреждения процентный доход считается доходом от основной деятельности. Это потому, что критически важной операционной деятельностью для любого банка или финансового учреждения является прием денежных вкладов и выдача денег в долг. Это считается доходом от неоперационной деятельности предприятия.
- Однако это приобретает особую важность во время экономического спада или финансового кризиса, когда банки сталкиваются с трудностями при кредитовании денег или когда банк ссужает деньги по более низким процентным ставкам. Из-за любого из них банкам сложно поддерживать свою маржу. В таких сценариях приток доходов от прочих непроцентных доходов становится для банков решающим фактором компенсации убытков из-за более низкой процентной ставки.
- В следующей таблице показана динамика процентных и непроцентных доходов всех коммерческих банков США за последние десять лет. Отчетливо видно, когда процентный доход банков уменьшился в 2009 году из-за финансового кризиса, когда банки не были готовы предоставлять дальнейшие ссуды, процент непроцентного дохода значительно увеличился.
Непроцентный доход как% процентного дохода
Факторы непроцентного дохода
- Степень вариации непроцентного дохода рассчитывается на основе экономических сценариев. Процентный доход во многом зависит от минимальной процентной ставки, взимаемой с санкционированной суммы кредита. Процентная ставка определяется на основе базовой ставки, установленной Федеральным банком. Теперь, когда экономика сталкивается с проблемами дефляции, Федеральный банк в профилактических целях снижает процентные ставки.
- В таком случае предполагается, что банки будут передавать потребителям кредит на снижение процентных ставок. Это делается путем пересмотра процентной ставки по кредитам. Это приводит к падению процентного дохода банка. Чтобы компенсировать падение доходов, банки немного увеличивают сборы, взимаемые с операций, составляющих непроцентный доход.
- Аналогичным образом, когда экономика переживает инфляцию, чтобы контролировать рост цен, Федеральный банк поднимает процентную ставку, чтобы увеличить стоимость заимствования. Это приводит к увеличению процентного дохода.
- Однако непроцентный доход падает, потому что потребитель избегает брать деньги в долг по более высокой стоимости средств, что приводит к уменьшению изменений в предоставлении кредита, комиссионных за обслуживание кредита, штрафов за просрочку платежа и т. Д.
Вывод
Непроцентный доход формируется от непрофильной деятельности банковских и финансовых учреждений. Он играет жизненно важную роль в общем общем доходе банков. В основном, непроцентный доход зависит от размера процентного дохода.